부가세 전자신고하기
부가세 신고서와 부속서류를 작성하고 마감한 뒤 홈택스에 제출할 파일을 받습니다.
1. 신고 자료와 회사 정보 확인하기
신고 대상 기간의 매출·매입 자료가 연동되어 있는지 확인합니다. 전표를 검토하려면 손익계산서 · 회계 → 전표 → 매입매출전표로 이동합니다.
누락된 거래, 계정과목과 부가세 유형을 확인합니다. 세무 정보 관리 → 전자신고 정보에서는 회사 기본 사항과 제출자 정보를 확인합니다.
2. 부가세 신고서 만들기
세금 신고 · 납부 → 신고 → 부가세 → 부가세 신고서로 이동합니다.
같은 기간에 작성 중인 신고서가 있으면 해당 신고서를 열어 이어서 작성합니다. 새 신고서는 신고서 작성에서 시작합니다.
- 일반과세자 또는 간이과세자를 선택합니다.
- 신고연도와 기수를 확인합니다.
- 예정·확정·조기환급 등 선택 가능한 신고 구분을 확인합니다.
- 정기·기한 후 신고 여부와 실제 시작일·종료일을 확인합니다.
- 작성 화면으로 이동합니다.
과세유형과 신고 구분에 따라 선택 가능한 기간이 달라집니다.
3. 부속서류와 본표 검토하기
신고서 작성 화면의 부속서류를 눌러 목록을 열고 이번 신고에 필요한 서류를 선택합니다. 세금계산서 합계표, 신용카드 관련 명세서 등 해당 서류의 거래 내역과 금액을 검토합니다.
신고서 본표에서 매출세액, 공제받을 매입세액, 공제·가산세와 최종 납부·환급세액을 확인합니다. 자동으로 채워진 값도 원자료와 비교하고 필요한 내용을 수정합니다.
4. 전체 내용 마감하기
부속서류와 본표를 검토하고 저장 상태를 확인합니다. 본표에서 직접 마감할 수 있으면 신고서 마감을 누르고 확인 창에서 마감하기를 선택합니다.
세무대리인에게 맡기는 화면에서는 신고 요청하기가 표시될 수 있습니다. 요청 완료 후에는 담당자의 처리 결과를 확인합니다.
오류가 나오면 해당 항목을 보완한 뒤 다시 진행합니다. 마감한 신고서를 고치려면 확정 취소 후 수정하고 다시 마감합니다.
5. 전자신고 파일 다운로드하기
신고서 목록으로 돌아와 대상 신고서를 선택하고 위쪽의 전자신고를 누릅니다.
- 선택·마감·미마감 건수를 확인합니다. 미마감 신고서는 다운로드에서 제외됩니다.
- 제출자와 납세의무자를 확인합니다. 수정할 항목은 오른쪽 수정을 누릅니다.
- 파일 비밀번호가 필요하면 (선택) 비밀번호 설정에 입력합니다.
- 다운로드를 눌러 대상 건수와 파일을 확인합니다.
신고 조건이 여러 가지이면 파일들을 담은 ZIP으로 받을 수 있습니다. 내려받은 파일의 신고 기간과 대상을 다시 확인합니다.
6. 홈택스에 제출하고 접수 확인하기
전자신고 창의 홈택스 바로가기로 이동해 파일을 제출합니다. 제출 후 홈택스의 접수 결과를 확인합니다. 접수증과 관련 자료는 부가세 → 신고내역에서도 확인합니다.
파일 다운로드, 신고서 마감, 홈택스 접수는 각각 다른 단계입니다. 납부할 세액이 있으면 납부 여부까지 확인합니다.