부가세 전자신고하기
부가세 신고서와 필요한 서류를 작성하고, 홈택스에 제출할 파일을 받을 수 있습니다. 신고할 기간의 매출·매입 자료와 세무 정보 관리 → 전자신고 정보를 먼저 확인합니다.
1. 신고서 작성하기
- 세무 현황 → 세금 신고 → 부가세 → 부가세 신고서를 엽니다.
- 신고서 작성에서 과세 유형과 신고 기간, 신고 구분을 선택합니다.
- 부속서류에서 이번 신고에 필요한 서류와 거래 금액을 확인합니다.
- 신고서 본표의 매출·매입세액과 최종 납부·환급세액을 검토합니다.
자동으로 채워진 금액도 회사의 원자료와 비교합니다.
2. 작성 중인 신고서 이어서 작성하기
같은 기간의 신고서가 있다면 목록에서 열어 계속 작성합니다. 새 신고서에서는 일반·간이과세자와 신고 기간, 예정·확정 등 실제 신고 구분을 확인합니다.
거래 자료를 점검하려면 손익계산서 · 회계 → 전표 → 매입매출전표를 이용합니다. 신고서의 부속서류에서는 이번 신고에 필요한 서류를 선택해 거래와 금액을 확인합니다.
조기환급, 정기·기한 후 신고 여부와 실제 시작일·종료일도 확인합니다. 부속서류에서는 세금계산서 합계표와 신용카드 관련 명세서 등 해당 서류의 내용을 검토합니다. 본표의 공제·가산세도 원자료와 비교합니다.
3. 신고서 마감하기
저장을 확인한 뒤 신고서 마감 → 마감하기를 누릅니다. 오류가 표시되면 해당 내용을 보완하고 다시 진행합니다.
4. 전자신고 파일의 정보 확인하기
전자신고 창의 수정에서 제출자·납세의무자 정보를 고칩니다. 파일에 비밀번호가 필요하면 (선택) 비밀번호 설정에 입력한 뒤 내려받습니다. 제출 후 접수 자료는 부가세 → 신고내역에서도 확인합니다.
5. 전자신고 파일 제출하기
- 목록에서 마감한 신고서를 선택하고 전자신고를 누릅니다.
- 제출자와 납세의무자를 확인하고 다운로드를 누릅니다.
- 홈택스 바로가기에서 파일을 제출하고 접수 결과를 확인합니다.
파일을 내려받은 것만으로 신고가 완료되지는 않습니다. 납부할 세액이 있다면 납부도 진행합니다.
전자신고 창의 선택·마감·미마감 건수를 확인합니다. 마감하지 않은 신고서는 다운로드에 포함되지 않습니다. 조건이 여러 가지라 ZIP으로 내려받았다면 압축을 풀어 신고기간과 대상을 확인합니다. 신고내역이 비어 있으면 신고내역 수집하기로 접수 자료를 가져옵니다.
6. 자주 묻는 질문
마감한 신고서를 수정하려는 경우
확정 취소 후 수정하고 다시 마감합니다. 이미 홈택스에 제출한 신고 내용이 자동으로 바뀌지는 않습니다.
마감 대신 신고 요청하기가 표시되는 경우
세무대리인에게 신고를 맡기는 화면입니다. 신고 요청하기로 요청한 뒤 담당자의 처리 결과를 확인합니다.
다운로드할 신고서가 없거나 부속서류 오류가 표시되는 경우
대상 신고서의 마감 여부를 확인합니다. 서류 보완이 필요하면 확정 취소 후 해당 부속서류를 작성·확인하고 다시 마감합니다.